אופיר שץ

שלמה שלום,
אני מבין שאתה מברר כאשר מדובר בגיל הפרישה.

החוק אומר שבמידה והגעת לגיל פרישת חובה קרי גיל 67, וכבר בשנת 2003 אחד מכם הגיע לגיל 55, תיהיה זכאי לניכוי של 13,320 ש"ח נכון לשנת 2018 מהכנסתך מריבית/תשואה או מכלל הכנסותיך מריבית, הנמוך מבינהם. מסכום זה תיהיה זכאי לפטור של 25% שהוא מס רווח הון. זאת אומרת, במידה ותזכה לרווח של 10,000 ש"ח כתוצאה מרווחים, תיהיה זכאי להטבת מס בגובה של 2,500 ש"ח באותה שנת מס.
לדוגמא השקעת 1,000,000 ש"ח, רווח זה מתאר תשואה שנתית של 0.25%.

היה ולך ולבת זוגתך שהגעתם לגיל 67 ומלאו לכם 55 שנה בשנת 2003, תיהיה זכאים לניכוי של 16,320 ש"ח נכון לשנת 2018 מהכנסתך מריבית/תשואה או מכלל הכנסותיך מריבית, הנמוך מבינהם. מסכום זה תיהיה זכאי לפטור של 25% שהוא מס רווח הון. זאת אומרת, במידה ותזכה לרווח של 16,320 ש"ח כתוצאה מרווחים, תיהיה זכאי להטבת מס בגובה של 4,080 ש"ח באותה שנת מס.
לדוגמא השקעת 1,000,000 ש"ח, רווח זה מתאר תשואה שנתית של 0.408% (םחות מחצי אחוז בשנה).

האם כל זה עדיף? מציע לך לבחון את דמי הניהול, התשואות לאורך השנים כי מהלך זה יזכה אותך לאחר פידיון אקטיבי מידי שנה וריצה אחרי מס הכנסה. האם כל המאמץ הזה שווה? לא בטוח.
יש לבחון לגופו של עניין

בהצלחה

ליאור שלום,

אחת הסיבות הבולטות היא שאתה מבוטח בכיסוי אובדן כושר עבודה עם תעריף קבוע, מה שיקר יותר מפרמיה משתנה מידי שנה וכאשר התקציב מוגבל, חברת הביטוח או דורשת את הגדלת התקציב או מקטינה ומעדכת את הכיסוי הביטוחי בהתאם לתקציב.

במקרה כזה או לרכוש את הכיסוי בנפרד דרך אמצעי תשלום אחר או במידה וכיסוי ביטוחי זה נמצא במסגרת תוכנית חיסכון, יש להגדיר מקסימום תקציב מהפרשות עבור כיסוי אובדן כושר עבודה והיתרה מתוך התגמולים על מגבלת החוק (עד 35% מהתגמולים)

בבקשה,
אופיר

אילנה שלום,
קצבת שארים פטורה ממס עד קצבה של 8,380 ש"ח (רצבה מזכה), מעבר לסכום זה, גובה הקצבה תצטרף למדרגות המס של שכרך החודשי

לנושא סכום ביטוח מקרה מוות כסכום חד פעמי- אכן פטור ממס

אופיר

ליאור שלום,
במידה וכספים אלו יתקבלו בשנת המס העוקבת, מס הכנסה יתייחס לכך שכספים אלו התקבלו בשנת המס בה הונק תלוש השכר בו מופיעים אותם כספים.
במידה ומעוניינים לשייך כספים אלו לשנה אחורה, בידקו שמהלך זה באמת מייצר עבורכם יתרון וניתן לפנות למס הכנסה בדרישה לשייך כספים אלו שנה אחורה, לאותה שנה רלוונטית. הערך המוסף הוא הפרדי מדרגות המס.

דעו מראש כי מהלך זה לא שיגרתי עבור פקיד השומה ואף מקשה מבחינת מערכות אך זוהי זכותכם ליישום הבקשה. לכן בידקו טוב לפני מהי העלות מול התועלת.

בהצלחה
אופיר

מכיוון שהתשלום לפנסיה התקציבית מגיע ברובו מהעמסיק החדש, עליך לקבל את הסכמתו לכך להמשך החסכון לאפיק זה.
אין חובה מצידו לאשר זאת